Sobre United Way

United Way une a las personas para construir comunidades fuertes donde todos prosperan.

Como una de las organizaciones benéficas financiadas con fondos privados más grandes del mundo, servimos al 95% de las comunidades de los Estados Unidos y 37 países y territorios; nuestra ayuda humanitaria apoya a 48 millones de personas cada año. A través de United Way, las comunidades enfrentan desafíos difíciles y trabajan con socios privados, públicos y sin fines de lucro para impulsar la educación, las soluciones económicas y recursos de salud.

United Way es la misión elegida por 1.5 millones de voluntarios, 6.8 millones de donantes, y

45,000 socios corporativos en más de 1,100 comunidades en todo el mundo. Juntos, estamos construyendo comunidades resilientes y equitativas en todo el mundo. Obtenga más información en UnitedWay.org. Síganos: @UnitedWay y #LiveUnited.

Sobre MyFreeTaxes®

MyFreeTaxes ayuda a las personas a presentar sus impuestos federales y estatales de forma gratuita mientras reciben la asistencia que necesitan. United Way ofrece MyFreeTaxes en asociación con el programa de Asistencia Voluntaria a los Contribuyentes (VITA, por sus siglas en inglés) del IRS para ayudar a los contribuyentes a preparar sus declaraciones de impuestos por su cuenta o preparar su declaración para ellos de forma gratuita.

Para millones de estadounidenses, los reembolsos de impuestos y los créditos son esenciales para su estabilidad financiera y éxito. Estos créditos maximizan los reembolsos de los contribuyentes y brindan oportunidades importantes para que las personas y las familias construyan estabilidad financiera. Para muchos hogares, su reembolso de impuestos puede ser el cheque más grande que reciben en todo el año. Para los emprendedores, la declaración de impuestos puede hacer o deshacer sus resultados financieros.

Desde el 2009, MyFreeTaxes ha ayudado a más de 1.3 millones de personas a presentar sus impuestos de forma gratuita, reclamando más de $1 mil millones en reembolsos y ahorrando más de $260 millones en tarifas de presentación.

Sobre Civitas Strategies

Fundada en el 2009 por Gary Romano, Civitas Strategies, es una consultoría de gestión centrada en aumentar el impacto de las organizaciones impulsadas por la misión, tanto con fines de lucro como sin fines de lucro. La pandemia del 2020 descubrió innumerables vulnerabilidades paralizantes para las pequeñas empresas. Como resultado, Civitas Strategies cambió su trabajo para enfocarse más intensamente en los conceptos básicos del negocio necesarios para que los pequeños empresas sobrevivan y prosperen. Nuestro trabajo en todo el país desde entonces incluye asesoramiento empresarial, asistencia técnica y apoyo de administración de subvenciones a propietarios de pequeñas empresas, que incluye propietarios únicos y corporaciones.

Introducción

Las pequeñas empresas y los trabajadores independientes desempeñan un papel fundamental en nuestra economía, generando ingresos y riqueza que respaldan las necesidades financieras de los empresarios, empleados y sus familias. Sin embargo, los costos y el estrés asociados con la presentación de impuestos relacionados con el negocio limitan los impactos financieros positivos del trabajo por cuenta propia para muchos empresarios.

En 2021, la economía gig (“gig economy” en inglés) incluyó a más de 59 millones de trabajadores en los Estados Unidos. La economía gig incluye una variedad de contratistas independientes que generalmente asumen asignaciones a corto plazo, como conductores de Lyft o Uber, DoorDash y otros conductores de entrega de aplicaciones de alimentos, trabajadores de Instacart, promotores, embajadores de marca, y más. Emprendedores del economía gig se incluye trabajadors independientes como diseñadores gráficos, escritores, artistos, y otros creadores. A menudo, los emprendedores del economía gig tienen otros trabajos "regulares" a tiempo completo o parcial en los que trabajan como empleados, pero un número mayor está haciendo su trabajo independiente sus únicos trabajos.

United Way creó esta guía para ayudar a más personas que trabajan por cuenta propia, incluidos los propietarios de pequeñas empresas que participan en la economía gig, a presentar sus impuestos de forma gratuita de manera fácil y precisa. Diseñada tanto para empresarios a tiempo completo como a tiempo parcial, esta guía lo guía a través de los pasos para prepararse para presentar sus impuestos utilizando un software en línea.

Esta guía tiene dos partes.

Parte I: Cómo prepararse para la temporada de impuestos se centra en lo que necesita saber sobre los impuestos y cómo prepararse para la temporada de impuestos.

Parte II: Presentado de su declaración en línea ofrece instrucciones paso a paso sobre cómo usar MyFreeTaxes para completar su declaración en línea.

Este guía lo ayudará a dar cada paso en su viaje de declaración de impuestos. El diseño está en un formato simple de preguntas y respuestas basado en preguntas planteadas con frecuencia por otros empresarios. Para responder a las preguntas, nos basamos en la guía oficial del Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos, así como en otras fuentes reconocidas a nivel nacional.

  • No incluir todos sus ingresos de economía gig en sus impuestos, como omitir un 1099 que recibiste de un trabajo secundario, aunque declaraste los ingresos de tu "trabajo de día".

  • Quitando demasiados gastos o que son altos, como reclamando $40,000 en gastos de teléfono cuando su negocio no requiere un uso elevado del teléfono.

  • Tomar una pérdida muy grande en su negocio o tener pérdidas año tras año: las negocios tendrán una pérdida de vez en cuando (lo revisaremos más adelante en esta herramienta), pero desea evitar tener pérdidas que excedan lo que ganó. Después de todo, si su negocio pierde regularmente más dinero del que gana, es posible que el IRS sienta curiosidad por saber por qué sigue operándolo.

  • No informar de los pagos de aplicaciones como Zelle, Cash App o Venmo.

  • Reclamar el 100% del uso de su vehículo. Algunos de ustedes pueden tener una camioneta o un automóvil que usan para el transporte de su negocio, eso está permitido. Sin embargo, informar que el vehículo solo se usa para el trabajo (y nunca por razones personales) puede llamar la atención ya que es menos común.

Como puede ver, muchas de las banderas rojas se pueden evitar fácilmente a través de la preparación adecuada de sus impuestos.

CONSEJO PROFESIONAL

Mantener buenos registros durante todo el año facilitará la preparación de impuestos.

Cómo presentar sus impuestos gratis

MyFreeTaxes ayuda a las personas a presentar sus impuestos federales y estatales de forma gratuita mientras reciben la asistencia que necesitan. United Way ofrece MyFreeTaxes en asociación con el programa de Asistencia Voluntaria a los Contribuyentes (VITA) del IRS y está diseñado para ayudar a los contribuyentes a preparar sus declaraciones de impuestos por su cuenta o a preparar su declaración para ellos de forma gratuita.

¿Por qué deberían importarte tus impuestos?

Los impuestos son una consideración importante para cualquier negocio. A través de los impuestos, todos contribuimos a nuestro gobierno a nivel nacional, estatal y local. Pagar impuestos y seguir las regulaciones del IRS es importante. También es importante aprovechar todas las deducciones y créditos fiscales para los que es elegible. Esto reducirá sus impuestos, maximizará sus ganancias y le permitirá continuar invirtiendo en su negocio.

La preparación efectiva de impuestos también puede evitar el costo a largo plazo de una auditoría. Aunque solo unas pocas personas son auditadas cada año, si usted es auditado, el costo en tiempo y dinero puede ser grande.

La mejor manera de evitar una auditoría es tener en cuenta las "banderas rojas" comunes. Es decir, los problemas que a menudo conducen a una auditoría. Las señales de alerta más comunes para los trabajadores de la economía gig son:

Guía de impuestos para trabajadores por cuenta propia de MyFreeTaxes: Para emprendedores del economía gig

¿Cómo funciona?

¡Es fácil! Visite MyFreeTaxes.com para empezar. Una vez allí, utilice nuestra herramienta rápida y sencilla para indicar si prefiere preparar sus propios impuestos en línea o si desea que se los preparen. Tras indicarnos cómo desea presentar la declaración, le haremos unas sencillas preguntas y le pondremos en contacto con las opciones de presentación gratuita de impuestos a las que puede optar.

Más del 70% de las personas son elegibles para los servicios gratuitos de declaración de impuestos patrocinados por el IRS, como el programa de Asistencia Voluntaria a los Contribuyentes (VITA), por lo que es muy probable que califique. En caso de que no sea elegible para la presentación gratuita de impuestos a través de VITA, lo conectaremos con opciones alternativas de declaración de impuestos gratuitas para que aún pueda presentar una declaración de forma gratuita.

¿Tiene preguntas o necesita ayuda mientras usa una de las opciones de declaración de impuestos que recomendamos? Visite la página de Soporte de MyFreeTaxes para recibir asistencia de especialistas en impuestos certificados por el IRS por teléfono, correo electrónico o chat en vivo, o consulte nuestras preguntas frecuentes y guías de presentación.

¿Qué es el programa VITA del IRS?

Durante más de 50 años, el programa de Asistencia Voluntaria a los Contribuyentes (VITA, por sus siglas en inglés) del IRS ha proporcionado servicios gratuitos de preparación de impuestos a personas calificadas. En 2021, decenas de miles de voluntarios de VITA en 2,800 sitios de VITA en todo el país prepararon casi un millón de declaraciones para los contribuyentes elegibles y generaron $1.7 mil millones en reembolsos.

La mayoría de los sitios de VITA brindan servicios en persona, pero el programa MyFreeTaxes de United Way ofrece servicios de VITA virtualmente, lo que le permite presentar sus impuestos de forma gratuita desde la comodidad de su computadora portátil, teléfono inteligente o otro dispositivo digital.

Parte II: Presentando su declaración de impuestos en línea

Por qué el software de preparación de impuestos es una buena idea para propietarios de pequeñas empresas y empresarios autónomos

Muchos empresarios por cuenta propia pueden preparar sus propios impuestos. Utilizar un programa fiscal es una buena manera de ahorrar tiempo y dinero. También puede darle tranquilidad, ya que muchos cálculos se realizan por usted y hay controles automatizados para asegurarse de que está contabilizando correctamente sus ingresos y gastos. Según el IRS, presentar electrónicamente le ayuda Evite errores comunes y costosos. Lo mejor de todo es que le permite tomar las riendas de esta responsabilidad empresarial esencial -presentando su declaración de la renta anual- para ahorrarse tiempo y dinero.

P: ¿Cómo sé si trabajo por cuenta propia?

R: Si su negocio está sujeto a impuestos como propietario único, usted trabaja por cuenta propia.

Presentará un Anexo C para informar los ingresos y gastos de su negocio y pagará un impuesto sobre el trabajo por cuenta propia del 15.3% sobre las ganancias de su negocio, después de las deducciones.

Cómo declarar sus impuestos gratis

MyFreeTaxes ayuda a las personas a presentar sus impuestos federales y estatales de forma gratuita, incluido el acceso gratuito al software de preparación en línea para completar y enviar su declaración. Esta guía se centra en TaxSlayer® porque la mayoría de nuestros usuarios archivan utilizando este software.

¿Cómo funciona?

¡Es fácil! Dirígete a MyFreeTaxes.com para comenzar. Una vez allí, utilice nuestra herramienta rápida y fácil para indicar si prefiere preparar sus propios impuestos en línea o desea tener sus impuestos preparados para usted. Después de que nos diga cómo desea presentar, le haremos algunas preguntas simples y lo conectaremos con las opciones gratuitas de declaración de impuestos para las que es elegible.

La mayoría de los usuarios de MyFreeTaxes presentan sus impuestos utilizando una versión del software TaxSlayer® que el IRS adquiere para el programa VITA del IRS. Esta guía proporciona instrucciones paso a paso para presentar su declaración de impuestos del Anexo C a través de MyFreeTaxes y TaxSlayer.

Cómo utilizar esta guía

Es posible que se sienta un poco intimidado por la idea de hacer sus propios impuestos para su negocio, pero esta guía lo ayudará a tener una experiencia sin complicaciones que puede ahorrarle dinero, minimizar el riesgo de auditoría, y ayudarlo a establecer metas para mejorar sus prácticas empresariales durante muchos años venir. Saldrá de la temporada de impuestos más seguro de su declaración y su comprensión de esta.

Esta guía es un complemento de la Guía de impuestos para trabajadores por cuenta propia de MyFreeTaxes: Para emprendedores del economía gig (Parte 1: Cómo prepararse para la temporada de impuestos) y está destinada a personas que trabajan por cuenta propia. Si bien hay muchos ejemplos de empresarios de la economía gig, aquí hay una breve lista de quiénes pueden incluir:

  • Conductores de viajes compartidos

  • Controladores de aplicaciones de alimentos

  • Compradores de Instacart

  • Anfitrión de Airbnb

  • Trabajador independiente del mercado de servicios profesionales

  • Escritor independiente

  • Niñera

  • Cuidador de mascotas o paseador de perros

  • Limpiador

  • Embajador de la marca

  • Diseñador gráfico

Es mejor usar esta guía como referencia mientras se prepara y completa su declaración de impuestos. El objetivo de esta guía es ayudarlo a informar con precisión los ingresos y gastos de su negocio mientras reclama deducciones importantes. Esta guía se centra principalmente en ayudarlo a completar su Anexo C, que es la parte de su declaración de impuestos donde informa los ingresos y gastos de su negocio. Si necesita ayuda con otras partes de su declaración de impuestos, puede acceder a asistencia en MyFreeTaxes.com/es/Soporte.

La hoja de ruta a continuación enumera los pasos en su viaje para presentar impuestos por cuenta propia utilizando MyFreeTaxes. Busque esta hoja de ruta a lo largo de la guía para trazar su progreso.

Aceda a MyFreeTaxes.com

Cuando acceda a MyFreeTaxes, se le pedirá que elija cómo desea presentar sus impuestos.

Puede elegir "Presentar mis propios impuestos" o "Preparar mis impuestos para mí". Para esta guía, usamos la opción "Presentar mis propios impuestos" porque muchos propietarios de pequeñas empresas no son elegibles para la opción "Preparar mis impuestos para mí".

Reúna su documentación

Deberá ingresar información demográfica básica sobre usted (y su cónyuge y dependientes, si tiene alguno):

  • Nombre

  • Número de Seguro Social (SSN)

  • Fecha de nacimiento

  • Estado civil

  • Dependientes

  • Dirección

  • Otra información para ayudar a determinar sus créditos fiscales personales, incluso si usted es ciudadano estadounidense; fueron estudiantes el año pasado; Puede ser reclamado como dependiente de los impuestos de otra persona, o tener dependientes para reclamar sus impuestos.

  • Otra información para ayudar a determinar sus créditos fiscales y pasivos personales.

A continuación, para ayudar a preparar los impuestos de su negocio con facilidad, desea asegurarse de tener sus registros de ingresos y gastos actualizados y a mano. Tal vez tenga un sistema de contabilidad donde se puedan extraer estos datos, o tenga un sistema de mantenimiento de registros con esta información. Por lo general, necesitará:

  • 1099 formularios

  • Registros bancarios y de tarjetas de crédito

  • Cheques cancelados

  • Recibos que muestran lo que los clientes le pagaron

  • Recibos o facturas pagados por bienes o servicios que compraste para tu negocio

  • Registros de nómina, si corresponde

  • Registros de millaje que documentan el uso comercial de su vehículo

  • Cálculo del porcentaje de uso comercial del hogar para aquellos con una oficina en casa

Tener estos registros le ayudará a determinar qué formularios de impuestos necesitará.

Indique todas las formas de ingresos

Después de ingresar datos demográficos básicos sobre usted, se le pedirá que ingrese sus formas de ingresos. Le recomendamos que elija la opción "Quiero ser guiado" para que pueda ser llevado a través de un sencillo cuestionario para determinar si alguno de los formularios enumerados a continuación se aplica a su situación fiscal.

Alternativamente, si elige "Seleccionar mis formularios", se le mostrará una lista de varios tipos de ingresos y los formularios de impuestos asociados. Si tiene uno de estos formularios, hará clic en COMENZAR para que se le guíe a través de la introducción de la información de ese formulario en el sistema de preparación de impuestos.

Para que se le indique que complete el Anexo C, debe responder "sí" a esta pregunta:

Luego deberá comenzar a ingresar los ingresos para su(s) negocio(s). Si tiene más de un negocio o trabajo independiente distinto, ingresará un Anexo C separado para cada uno de ellos. Para determinar si sus trabajos independientes se pueden ingresar en el mismo Anexo C o en uno separado, piense en el tipo de trabajo que se está realizando para ellos. Si se trata de un trabajo similar o relacionado, esos servicios pueden tratarse como un Anexo C; si no están relacionados, deberán separarse. Por ejemplo, si conduce tanto para Uber como para Lyft, puede ingresar a ingresos y gastos en un Anexo C porque ambos son parte de su trabajo de servicios de conducción.

Sus ingresos deber incluir todo el dinero que recibió para su(s) negocio(s) de todas las fuentes, incluso si no se le emite un 1099. Esto debe incluir dinero en efectivo y dinero de aplicaciones de efectivo.

Ganancias o pérdidas del negocio. Así es como reportará los ingresos de los trabajadores por cuenta propia. Esto formará su Anexo C. Recuerde que sus ingresos incluyen dinero en efectivo y cheques recibidos de los clientes. La mayor parte de los ingresos y gastos de su negocio estarán aquí. Más adelante en esta guía, cubriremos este formulario en detalle y lo guiaremos paso a paso.

1099-NEC. Aquí ingresará los detalles de los 1099-NEC que recibió. Eso significa compensación de no empleados. Es probable que reciba un 1099-NEC por otros pagos relacionados con el negocio recibidos. Es probable que reciba un 1099-NEC para pagos relacionados con el negocio de más de $600 en los que fue contratado para hacer un determinado trabajo. Por ejemplo, si realizó un trabajo de catering y se le emitió un 1099-NEC, los incluiría aquí. Esto también incluirá subvenciones y premios, si recibió alguno.

El software utiliza las mismas etiquetas que verá en un 1099-NEC que se le emitió. Solo tendrá que ingresar la información de su formulario en el software.

Pagador: la compañía que le pagó

Destinatario: la información de su empresa

TIN: Número de identificación personal de contribuyente/número de identificación fiscal (como un EIN)

1099-K. Si aceptó $ 600 o más en pagos comerciales a través de un procesador de pagos de terceros como Square, Venmo o Cash App, debe recibir un 1099-K. También recibirás este formulario si recibiste $600 o más en pagos de compañías de viajes compartidos y otras plataformas en línea a través de las cuales trabajas y que te emiten pagos como Etsy y Turo. Este formulario cubre cualquier ingreso de trabajo por cuenta propia que haya recibido a través de este procesador de pagos para el año fiscal. Si trabajó para varias compañías de aplicaciones o usó varias aplicaciones para procesar pagos de clientes, recibirá varios 1099-K.

Debido a que los pagos 1099-K solo se emiten para transacciones comerciales, el sistema le pedirá que ingrese sus ingresos 1099-K cuando esté completando su Anexo C. Por lo tanto, tenga a mano su 1099-K(s), porque ingresará esos ingresos como parte de sus ingresos brutos en la página Anexo C – Ingresos.

CONSEJO PROFESIONAL Consulte la Guía de impuestos para trabajadores por cuenta propia de MyFreeTaxes: Para emprendedores del economía gig, Parte 1 para obtener algunas hojas de trabajo útiles que puede usar para organizar sus ingresos para que pueda ingresarlos fácilmente en el sistema de preparación de impuestos. También pueden mantener sus impuestos organizados.

El sistema también enumera el ingreso menos común como una opción. Por lo general, esto no será aplicable a las ganancias de su negocio, ya que se refiere a premios o premios. Asegúrese de enumerar cualquier subvención que haya recibido como ingreso del Formulario 1099-NEC y no menos ingresos comunes. Hacer eso asegurará que se grava correctamente como su ingreso de trabajador por cuenta propia.

Empiece a completer su Anexo C

Ahora, es hora de que comience a ingresar el resto de sus ingresos brutos y gastos comerciales para su Anexo C.

Le recomendamos que elija la opción "Guíame" para que pueda ser guiado a través de la finalización de su Anexo C.

Primero, se le indicará que ingrese información básica sobre su negocio, como el nombre, la identificación fiscal (como su Número de identificación del empleador – EIN, si tiene uno), la dirección y el tipo de negocio.

Si no tiene un EIN, considere obtener uno por razones de privacidad. Pero solo puede usar un EIN recién emitido si se creó dentro del año fiscal de su declaración. Por lo tanto, si creó un EIN el 15 de enero del 2023, no podría usarlo para su declaración de impuestos del 2022. Una vez que se cree su EIN, conservará el mismo para presentar anualmente.

Si no conoce el código de su negocio, puede hacer clic en el enlace "Código comercial" y ingresar palabras clave para su negocio y seleccionar la coincidencia más cercana de la lista.

A continuación, verá preguntas sobre su empresa. La primera pregunta se refiere a su método contable. Esta es una entrada obligatoria en las declaraciones de impuestos. Las empresas deben indicar si utilizan el método contable de caja o el de devengo. El método de caja es el más común para las pequeñas empresas. Esto significa que sus transacciones se contabilizan en el momento en que recibe un pago o cuando paga un gasto. Puede optar por el devengo o otro método si es aplicable, pero es poco común para muchos empresarios individuales.

Ingresos empresariales (Anexo C)

Ahora, ¡de vuelta a preparar su presentación usando la guía del Anexo C de MyFreeTaxes! Se le indicará que ingrese los ingresos de su negocio. Este será su ingreso bruto, por lo que deberá sumar todos sus recibos de efectivo, formularios 1099 y cualquier otro pago que haya recibido. Si ingresó su información en la hoja de trabajo proporcionada, puede ingresar ese total o, si tiene un sistema de contabilidad, puede obtener ese total desde allí.

A continuación, deberá seleccionar un método de inventario de cierre, que es la forma en que valora el inventario vendible restante al final de un período contable. El costo se refiere al costo de compra del inventario, y el valor de mercado se refiere al costo de reemplazo del inventario.

Tenga en cuenta que si cierra la sesión y luego vuelve a iniciar la sesión, verá las opciones del menú Anexo C. Allí, puede moverse por el menú por su cuenta, o puede Reiniciar la Guía del Anexo C y se le guiará a través de la finalización de su Anexo C.

Después de ingresar los ingresos de su negocio, pasará a la guía del costo de los bienes vendidos (COGS). Los costos de los bienes vendidos son los que se utilizan en la creación de algo que usted vende, por lo que esto también se conoce como el "costo de ventas". Por ejemplo, si tuviera un negocio de manualidades, esto podría incluir telas, hilos y artículos similares. COGS se considera un gasto comercial y no cuenta para sus ingresos brutos. Esta puede ser una entrada común para algunas empresas, pero para otras puede ser una señal de alerta.

Si crea un producto combinando materiales, querrá incluir el costo de los bienes vendidos. Algunos COGS comunes son:

  1. El costo de los materiales, incluido el envío a su negocio (pero no a los clientes)

  2. Inventario para reventa

  3. Envasado y reenvasado

  4. Trabajo en la producción de bienes

  5. Servicios públicos y alquiler asociados con una ubicación de fabricación

Hay muchas empresas que usan COGS. Algunos ejemplos de empresas que deberían usar COGS incluyen:

  • El propietario del negocio que prepara alimentos artesanales para una tienda de comida local

  • Un artesano que vende productos en Etsy

  • El dueño de un negocio compra productos en Ali Baba y los revende en eBay

  • El propietario de una tienda de CBD vuelve a empaquetar productos para la venta en su tienda

  • Un empresario que consigue ofertas en una tienda de segunda mano local para vender en línea

  • Un mecánico que guarda piezas para reparaciones

  • Propietario de un negocio de construcción con clavos, madera y pisos almacenados

  • El dueño de una pizzería compra ingredientes para hacer y empacar alimentos

Si alguno de estos escenarios es como el suyo, es probable que use COGS.

Si informa COGS, debe completar todas las líneas que se ven en la siguiente captura de pantalla. Un error común que cometen los declarantes del Anexo C es solo completar parte de esta pantalla (que puede ser una alerta roja).

Para reportar sus COGs, revise las finanzas de su negocio e ingrese su información en cada uno de estos encasillados.

El inventario es el valor en efectivo de los productos que tenía a mano al comienzo del año. 

Las compras son el monto de todas las materias primas y mercancías para reventa que fueron realizadas por la empresa durante el año fiscal. Esto generalmente se refiere a artículos prefabricados para los que no tiene que hacer mucho para llegar al producto final que se venderá. Esta cantidad no debe incluir ninguna cantidad para compras o productos que fueron consumidos por cualquier propietario del negocio para consumo personal.

La mano de obra es el salario que se paga a los empleados que pasan su tiempo trabajando directamente en el producto que se fabrica (o extrae) para la venta. Por lo tanto, estos costos laborales deben estar directamente vinculados a la producción.

Los materiales y suministros son los costos de todas las piezas, materias primas y artículos utilizados para construir, crear o revender un producto.

Otros costos son los gastos de envío desde el productor hasta el usuario o los gastos del lugar de fabricación.

Y, por último, las existencias que tenía al final del ejercicio son el importe de todos los productos acabados o parcialmente acabados, las materias primas y/o los suministros adquiridos para la venta o que forman parte físicamente de la mercancía destinada a la venta al final del ejercicio fiscal.

Por ejemplo, Jessica tiene un negocio de artesanía. Ella comenzó el año con $500 en materiales, por lo que pone esto bajo inventario a principios de año. Le dio a una amiga $350 para ayudarla a procesar un aumento en los pedidos durante las vacaciones para que se ponga en mano de obra. A lo largo del año compró $800 en nuevos materiales y los ingresa en materiales. También tuvo que pagar $275 por el empaque, así que lo pone bajo "otro".

Finalmente, después de todas sus ventas, solo le quedaban $130 en materiales, por lo que ingresa a su inventario final.

 Ingrese sus gastos del Anexo C

A continuación, se le pedirá que ingrese sus gastos comerciales, según categorías específicas. Estas categorías se alinean con las deducciones comerciales permitidas que se ingresarán en su Anexo C.

Categoría Descripción Gastos totales ($)
Publicidad Aquí ingresará los costos para promocionar su negocio, incluidos los anuncios en línea e impresos, folletos, correos, volantes, tarjetas de visita y costos del sitio web.    
   
Trabajo en régimen de subcontratación El sistema le pregunta si realizó algún pago que requiriera la emisión de un Formulario 1099. Si emitió un 1099 a alguien que contrató para realizar un servicio, como limpieza, o una renovación, y le pagó más de $600, ingresará el monto pagado.

Nota - En algunos casos, los empresarios individuales emiten 1099 a personas que les ayudan en su negocio. Si emitió algún 1099, introdúzcalo como mano de obra contratada, pero tenga en cuenta que está clasificando a sus empleados correctamente.

Normalmente, si usted dirige cómo trabaja alguien, es un empleado. Para obtener más información sobre la clasificación del personal, consulte el Recurso 3: Impuestos sobre la nómina (para empresas con empleados) en la Parte I de la uía de impuestos para trabajadores por cuenta propia de MyFreeTaxes: Para emprendedores del economía gig.
Comisión y honorarios Esta línea está destinada a pagos realizados por referencias o comisiones de ventas que son ocasionales o limitadas. Es muy común que los empresarios a los que se les paga a través de una aplicación o una empresa más grande que toma una comisión, como Etsy o Uber, tengan comisiones para deducir.    
   
Agotamiento Por lo general, el agotamiento es el uso de un recurso natural en el curso de su negocio, como la minería o la perforación, por lo que no suele aplicarse a la economía gig.    
   
Programas de beneficios para empleados Esto es para empresas con empleados que ofrecen beneficios. Esto es poco común para los empresarios de la economía gig y trabajadores independientes.    
   
Seguro de enfermedad Aquí ingresará el monto total de las primas de seguro de salud que pagó por usted, su cónyuge y sus dependientes (menores de 27 años) en 2022. Esto incluye las primas de Medicare que usted paga voluntariamente.

Puede deducir hasta el 100% de las primas de seguro de salud para usted, su cónyuge y sus dependientes si trabaja por cuenta propia y tiene una ganancia neta de su trabajo por cuenta propia.

Esto es solo para planes de seguro de salud privados calificados, no para aquellos patrocinados por un empleador.

Además, si usted o su cónyuge fueron elegibles para participar (incluso si rechazó la cobertura) en el plan de salud de un empleador en cualquier momento durante un mes determinado, no puede tomar la deducción de ese mes. Por ejemplo, si el trabajo de su cónyuge ofrece seguro de salud y usted lo rechaza, pero pagado a su propio plan, no puede tomar esta deducción.

La deducción puede ser limitada si la empresa tiene ganancias netas bajas. No puede deducir más en pagos de primas que su ganancia neta obtenida del trabajo por cuenta propia. Esto significa que es posible que no pueda deducir el 100% de sus primas.

Esta entrada debe reducirse con cualquier reembolso recibido. Por ejemplo, si tiene un costo mensual de prima de seguro de $ 1,500 y $ 500 se paga a través de un acuerdo de reembolso de salud de la compañía, solo puede deducir $ 1,000.

Estas deducciones se calculan como parte de su Formulario 1040 como un ajuste a sus ingresos, no como parte del Anexo C. Sin embargo, debido a que esta deducción es para los trabajadores por cuenta propia, se le pedirá que la ingrese como parte de las preguntas del Anexo C en el software.		    
   
Seguro Esto es para un seguro que no sea de salud. Incluya su seguro de responsabilidad civil general relevante, inquilino, incendio / robo / inundación (si corresponde) y seguro de compensación para trabajadores si tiene empleados.    
   
Seguro de cuidados a largo plazo Los beneficios de cuidado a largo plazo incluyen tanto los pagos realizados bajo un contrato de seguro de cuidado a largo plazo como los beneficios acelerados por fallecimiento. Si pagó en un plan, para usted, cónyuge o dependientes, la prima puede ser deducible de impuestos.    
   
Intereses hipotecarios Esta línea es para intereses relacionados con un préstamo hipotecario que es exclusivamente para su negocio (y no uno compartido con sus finanzas personales, como una hipoteca de hogar). Esto es poco común para la economía gig y trabajadores independientes.    
   
Otros intereses Esto incluye los intereses que pagó directamente relacionados con su negocio por tarjetas de crédito y préstamos.

El interés deducible puede incluir intereses sobre tarjetas de crédito comerciales (no personales) y préstamos comerciales como el Préstamo por Desastre por Lesiones Económicas o un préstamo SBA 7a. 		   
   
Servicios legales y profesionales Incluya cualquier tarifa que haya pagado a un abogado, contador o preparador de impuestos, solo para uso comercial, así como las tarifas de membresía para membresías profesionales como la Cámara de Comercio o otras asociaciones.    
   
Gastos de oficina Aquí es donde desea incluir los montos pagados por suministros de oficina (como tinta, tóner, papel, grapas, utensilios de escritura, muebles de oficina, etc.) y franqueo, así como los costos de su servicio de comunicación comercial (como servicio de telefonía celular, servicio de Internet, segunda línea telefónica, fax y servicios de videoconferencia). Es raro no tener algunos gastos en esta categoría.

Tenga en cuenta cómo ingresa sus gastos de oficina. Si los gastos fueron 100% de uso relacionado con el negocio, puede ingresar el monto total de su gasto aquí.

Si el gasto fue para uso personal y comercial, primero aplicará su porcentaje de espacio-tiempo, luego ingresará esa cantidad como su gasto. 		   
   
Pensiones y participación en los beneficios Estas son contribuciones a las cuentas de jubilación de sus empleados, no a las suyas. Los costos incluyen SEP IRA y SIMPLE IRA. Esto es raro para la economía gig y trabajadores independientes.    
   
Alquiler o arrendamiento de equipos Esto solo se aplica al alquiler de equipos comerciales como fotocopiadoras, muebles de oficina, computadoras, impresoras, etc. Esto no se aplica a los automóviles de alquiler.    
   
Alquiler o arrendamiento de la propiedad Este es el alquiler pagado por la propiedad utilizada solo para el trabajo, no para una oficina en su hogar. Por ejemplo, alquilar una tienda.    
   
Reparaciones y mantenimiento Esto incluye cualquier reparación y mantenimiento del espacio que utiliza para negocios o su equipo. Las reparaciones y el mantenimiento son necesarios para que pueda conservar o mantener su propiedad; estas son reparaciones que no agregan valor a la propiedad.

Este es un gasto poco común para la economía gig y trabajadores independientes. 		   
   
Suministros Los suministros incluyen artículos diarios y únicos que utiliza en la operación de su negocio. Esto puede incluir aguas para sus clientes, bolsas de mensajería, etc.    
   
Impuestos y licencias Puede ingresar impuestos (impuestos locales, excluyendo impuestos federales) y tarifas de licencia comercial aquí. Estos solo deben ser impuestos y tarifas que estén 100% relacionados con su negocio.    
   
Viajar Si viajó por trabajo o pagó los gastos de viaje de negocios para su personal, incluirá esos costos aquí. Esto no incluye los gastos de millaje o comidas locales, sino más bien si tuvo que viajar para una conferencia, capacitación o reunión de negocios. Incluye costos como pasajes aéreos, hoteles, autos de alquiler, taxis, servicios de viaje compartido y tarifas de equipaje.    
   
Comidas (50%) Esto es para comidas de negocios que no se compraron en un restaurante (por ejemplo, tienda de comestibles o tienda de conveniencia). Por ejemplo, si estaba teniendo una reunión de negocios o de viaje de negocios y compró un sándwich de 7-11.    
   
Comidas (80%) Esto solo es aplicable a ciertos trabajadores del transporte. Si está sujeto a los límites de horas de servicio del Departamento de Transporte (DOT), el porcentaje de deducible permitido es del 80% para comidas de negocios mientras está fuera de casa. Aquellos a quienes esto se aplica serían los conductores de propiedad o pasajeros, como un remolque de tractor o un conductor de autobús Greyhound, que requieren que esté fuera de casa durante la noche.    
   
Comidas (100%) Esto para comidas de negocios compradas en un restaurante para consumo inmediato. Por ejemplo, si estaba teniendo una reunión de negocios o de viaje de negocios y compró el almuerzo en un restaurante. Para los años fiscales 2021 y 2022, sus comidas comerciales son 100% deducibles si los alimentos y bebidas se compraron en un restaurante.    
   
Utilidades Esto se aplica a usted si tiene una oficina separada u otra propiedad comercial que no es parte de su hogar. Esto incluye servicios públicos como gas, electricidad, internet o agua. Esto también incluye recolección de basura, servicio de control de plagas y servicio de monitoreo de alarmas de seguridad. Esto es poco común para la economía gig y trabajadores independientes.    
   
Salarios (menos créditos de empleo) Asegúrese de que los salarios que ingrese sean solo para empleados W-2 reportados al gobierno. Como propietario único, no puede pagarse a sí mismo como empleado. Puede sacar dinero del negocio, pero su "pago" se considera la cantidad en la Línea 31 (su ganancia o pérdida neta), por lo que no es necesario ingresar dinero que sacó para usted durante todo el año aquí.    
   

Para calcular el millaje estándar, debe ingresar las millas comerciales que se condujeron durante el año fiscal. Asegúrese de tener documentación de las millas comerciales recorridas para sus registros y en caso de que sea auditado. El sistema aplicará la tasa de millaje estándar a las millas recorridas por su empresa para calcular su deducción.

Aunque puede ser conveniente para usted obtener informes de viajes de las aplicaciones para las que condujo, es importante que lleve un registro de sus millas recorridas para sus propios registros, ya que puede deducir todas las millas de negocios recorridas, no sólo las millas contadas para las millas activas. Por ejemplo, si usted necesitó viajar 5 millas para llegar a su primer pasajero, esas 5 millas son deducibles sin embargo pueden no ser tenidas en cuenta en el informe del viaje en la aplicación.

Recuerde, también puede reclamar la parte comercial de los intereses del préstamo de automóvil, las tarifas de estacionamiento y los peajes. Para reclamar esos gastos, los ingresará como Otros gastos una vez que llegue a esa pantalla.

Como se indica en la captura de pantalla anterior, si está utilizando Gastos reales de automóviles o camiones, ingresará esos gastos en Depreciación que sigue a esta sección.

A continuación, se le guiará a través de la depreciación de los activos de su negocio.

Introduzca los activos de la empresa sujetos a depreciación

La depreciación puede ser un tema intimidante, pero es una parte crítica de la planificación fiscal de su negocio. La depreciación es la práctica de deducir un gran costo comercial a lo largo del tiempo en lugar de en solo un año. Esto suele ser un requisito cuando desea deducir ciertas compras grandes o mejoras (más de $2,500). También puede depreciar su casa si usa su casa para negocios.

Es posible que tenga curiosidad acerca de lo que se clasifica como una mejora. Una mejora difiere de una reparación porque no está destinada a que algo vuelva a funcionar, sino que mejora o agrega valor. Un ejemplo de una mejora sería la instalación de una nueva cerca o la adición de un nuevo techo.

Ingresar los Gastos Reales del Auto o Camión

Si está reclamando gastos reales de automóviles o camiones comerciales (sin usar el millaje estándar), podrá depreciar su vehículo y reclamar sus gastos reales en la pantalla Depreciación.

Deberá ingresar información sobre el vehículo, como la fecha en que se puso en servicio (la primera vez que lo usó para fines comerciales), el costo original y el porcentaje de uso comercial. A menos que tenga un vehículo dedicado solo para su negocio y no para uso personal, esta cifra no será del 100%. Una forma sencilla de calcular su porcentaje de uso comercial es realizar un seguimiento de sus millas totales recorridas y el total de millas comerciales. Dividirá sus millas comerciales por sus millas totales para obtener el porcentaje de uso comercial.

Por ejemplo, si condujo su vehículo un total de 12,000 millas durante el año y 4,800 millas fueron para uso comercial, su porcentaje de uso comercial sería 4800/12000 = 0.4. Multiplicará 0.4 x 100 para obtener el 40%.

Luego ingresará el cantidad, si corresponde, de la deducción de la Sección 179 que tomará en el vehículo y luego indicará si reclamó alguna depreciación especial en su vehículo en un año anterior. Estas son formas más rápidas de depreciar los gastos elegibles. Para una mejor comprensión de estos temas de depreciación, consulte ¿Qué es la depreciación?.

CONSEJO PROFESIONAL: La tarifa de millaje estándar del IRS fue de $0.56 por milla desde el 1 de enero del 2022 hasta el 30 de junio del 2022, y luego aumentó a $0.585 (es decir, 58.5 centavos) por milla hasta el 31 de diciembre del 2022, debido al aumento de los precios del combustible. Además de esas millas, puede reclamar la parte comercial de los intereses del préstamo de automóvil, las tarifas de estacionamiento y los peajes pagados. Sin embargo, si usa el millaje estándar, no puede deducir otros costos asociados con su automóvil, incluidos la gasolina, las reparaciones / mantenimiento, el seguro, la depreciación, las tarifas de licencia, los neumáticos, los lavados de autos, los pagos de arrendamiento, los cargos de remolque, las cuotas del club de automóviles, etc.

 Al rastrear su millaje, asegúrese de realizar un seguimiento del día, el propósito y las millas totales porque deberá ingresar esa información para esta deducción. Si usa una aplicación de conducción para el trabajo, es probable que pueda obtener un informe de sus viajes con millaje. Sin embargo, su registro puede ser algo tan simple como:

9 de junio – 3.25 millas yendo a Walmart para suministros

A continuación, deberá determinar si está utilizando la deducción de millaje estándar o los gastos reales para reclamar los gastos de su vehículo comercial. El sistema lo guiará hacia el método apropiado en función de si posee o arrienda el vehículo y los métodos que utilizó anteriormente en años fiscales anteriores.

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I

CK

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OTHER

HOME

QBI

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NEXT

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Recuerde: si trabaja en varios tipos de conciertos no relacionados, deberá completar un Anexo C para cada tipo de concierto (por ejemplo, viajes compartidos y escritura independiente).

Sin embargo, si los conciertos son servicios relacionados, pero a través de diferentes plataformas, se pueden combinar (por ejemplo, conducir tanto para Uber como para Lyft).

A continuación, marcará la casilla si "participó materialmente" en la operación de su negocio durante el año fiscal. Esta respuesta generalmente será "sí".

Luego, marcará las casillas restantes que se apliquen a su negocio.

Por ejemplo, si realizó algún pago en el año fiscal que requiera que presente el Formulario (s) 1099, marcaría la casilla para indicarlo. Si emitió un formulario 1099 a alguien que contrató para realizar un servicio, como limpieza o un consultor, y le pagó más de $600, marcará la casilla.

Nota: En algunos casos, los empresarios por cuenta propia emiten 1099 a empleados o ayudantes. Si emitió cualquier 1099, introdúzcalo como mano de obra contratada.

Tenga en cuenta que está clasificando a sus empleados correctamente. Por lo general, si diriges cómo trabaja alguien, es un empleado. Para obtener más información sobre la clasificación del personal, consulte RECURSO 3: Impuestos sobre la nómina (para empresas con empleados) en la Guía de impuestos para trabajadores por cuenta propia de MyFreeTaxes: Para emprendedores del economía gig, Parte I: Cómo prepararse para la temporada de impuestos.

Utilice la siguiente hoja de cálculo para revisar estas categorías de gastos en el orden en que aparecen. Puede utilizar esta hoja de cálculo para saber qué gastos deben incluirse en cada categoría y practicar la introducción de sus gastos antes de introducirlos en el programa.

Una nota para quienes tienen deducciones por gastos de oficina en casa y uso de la casa para fines profesionale

Si bien es poco común para los empresarios de la economía gig, dependiendo del trabajo, es posible que tenga una oficina en casa. El uso comercial del hogar es una de las últimas entradas de gastos, ya que se le guía a través del cuestionario de gastos.

TENGA EN CUENTA: Algunos de los gastos que se le solicite ingresar primero deberán ingresarse como Uso comercial de gastos del hogar, sujeto a su porcentaje de uso comercial del hogar, y no incluirse en una categoría de gastos a menos que sea un gasto comercial del 100% y no compartido con uso personal.

Introduzca los Gastos de Autos y Camionetas Comerciales

El siguiente paso será ingresar sus gastos de auto y camionetas comerciales.

En general, el millaje estándar es mejor si condujo muchas millas. Esto le dará las millas recorridas multiplicadas por la tasa de reembolso de millas del IRS.

Los gastos reales podrían obtener una mayor exención de impuestos si tuviera mayores gastos de reparación, gasolina y seguro para el año. Con los gastos reales, debe realizar un seguimiento de todos los pagos asociados con el uso comercial del vehículo, incluidos los pagos de préstamos para automóviles.

Millaje estándar

Si está utilizando el millaje estándar para determinar la deducción de su vehículo, lo ingresará en Gastos de automóviles y camiones.

Le guiaremos a través del resto de las pantallas de depreciación empresarial. Para una mejor comprensión de la depreciación, vea ¿Qué es la depreciación?

Cuando seleccione "Activos", ingresará la siguiente información sobre cada uno de los activos de su negocio individualmente:

Tenga en cuenta que si está depreciando un activo asociado con su hogar, también debe usar el porcentaje de uso comercial de acuerdo con su cálculo de uso comercial de la vivienda. Si el activo se utiliza exclusivamente para negocios y no tiene ningún uso personal asociado, puede ingresar su porcentaje de uso comercial como 100%.

Aunque puede optar por depreciar un artículo utilizando la Sección 179, aún debe elegir un método de depreciación de la lista desplegable que se muestra aquí.

A continuación, indicará si la propiedad es una propiedad listada. Una propiedad listada es aquella que se puede usar tanto para fines comerciales como personales.

Por lo general, solo seleccionará la opción de propiedad listada si es un vehículo que está depreciando.

Nota: para alquileres de automóviles comerciales, ingresará $ 0 como costo en la pantalla de depreciación. Esto se debe a que usted no es dueño del automóvil y no puede reclamar la depreciación del mismo.

En Información de propiedad listada, seleccionará el tipo de vehículo que está depreciando:

Definiciones de propiedades enumeradas

Auto – vehículo pequeño que pesa 6,000 libras o menos

Auto eléctrico - vehículo eléctrico que pesa 6,000 libras o menos

Camión (puesto en servicio después del 2002) - un vehículo como una camioneta pickup

Camión (sin límites) - un vehículo como una camioneta pickup

SUV pesado - vehículo más grande que supera las 6,000 libras, como una camioneta

No listado (Vehículo) - un vehículo elegible que no se ajusta a las otras descripciones.

Después de seleccionar el tipo de vehículo, se le pedirá que ingrese sus gastos reales. Los gastos de un auto incluyen lo siguiente:

  • Licencias

  • Pagos de arrendamiento

  • Tasas de inscripción (no placas)

  • Gas

  • Seguro

  • Reparaciones

  • Aceite

  • Alquiler de garaje

  • Neumáticos

  • Peajes

  • Tarifas de estacionamiento

Sumará todos sus recibos relevantes e ingresará sus gastos totales de auto en el encasillado "Gastos Reales."

Una vez que haya ingresado todos los activos de su negocio, pasará a las Preguntas de depreciación. Responde cada pregunta que se aplica marcando la casilla correspondiente.

Marque las casillas si se aplican a su situación. Tenga en cuenta que la Limitación de Ingresos Comerciales se rellenará previamente con $1,050,000, que es la deducción máxima de gastos de la Sección 179 permitida. La mayoría de las empresas autónomas no superarán esa cifra.

Introduzca sus “otros gastos”

A continuación, se le guiará a través de sus Otros gastos comerciales.

Podrá ingresar otros gastos comerciales que no caían en las categorías de gastos anteriores enumeradas. Ingresarás estos gastos, por categoría, uno a la vez.

Esta sección cubre cualquier otra cosa que sea deducible pero que no se enumere en otra parte. Los más comunes serán:

  • Servicios de limpieza

  • Software o aplicaciones que cuestan más de $200 (de lo contrario, pueden aparecer como un gasto de oficina)

  • Gastos de accesibilidad y financiamiento, como tarifas de servicio en línea, tarifas bancarias y comerciales, y tarifas de procesamiento de tarjetas de crédito.

  • Estacionamiento, peajes y tarifas de registro (para aquellos que eligen usar el millaje estándar)

Por ejemplo, si pagó $ 500 por servicios de limpieza durante el año, lo ingresará como:

CONSEJO PROFESIONAL (específico de TaxSlayer): Si tomó la deducción de millaje estándar para su vehículo comercial, ingresaría otros gastos permitidos del como estacionamiento, peajes y tarifas de registro aquí como Otros Gastos.

Introduzca sus gastos de uso de la vivienda por parte de la empresa

Tenga en cuenta que puede deducir espacio en su hogar utilizado exclusivamente para su negocio. Esto puede incluir una oficina en casa, incluso si es solo parte de una habitación más grande o un área de almacenamiento donde guarda suministros para su negocio.

Tenga en cuenta que puede deducir espacio en su hogar utilizado exclusivamente para su negocio. Esto puede incluir una oficina en casa, incluso si es solo parte de una habitación más grande o un área de almacenamiento donde guarda suministros para su negocio. Esto no es común para muchos de los que están en la economía gig, pero puede aplicarse a algunos empresarios en la economía colaborativa.

Los propietarios únicos pueden usar parte de su hogar en su negocio. Por ejemplo, si usted es un asistente virtual, puede tener una oficina en casa. También puede contar el espacio utilizado para el almacenamiento de inventario o muestras de productos.

Lo primero y más importante a considerar es si el espacio de su hogar se utiliza exclusivamente para negocios. Eso significa que solo se usa para su negocio. Si el espacio se usa parcialmente para negocios y parcialmente para fines personales, por lo general, no calificará a menos que cumpla con los criterios para una excepción. Consulte Cómo incluyo los costos de mi casa en la Parte I: Cómo prepararse para la temporada de impuestos para obtener más información.

El IRS ofrece dos opciones para deducir el uso comercial de su hogar:

  • Puede usar el Método Regular que contabiliza todos los gastos reales asociados con su hogar y determina la porción deducible aplicando el porcentaje de uso comercial del hogar; o

  • Puede tomar un método simplificado donde la deducción se basa en una tasa fija del IRS si está utilizando 300 pies cuadrados o menos de espacio. Este método permitirá una deducción máxima de $1500.

Más sobre este tema se cubre en detalle en "¿Cómo incluyo los costos de mi casa?" en la Guía de impuestos para trabajadores por cuenta propia de MyFreeTaxes: Para emprendedores del economía gig.

Para prepararse para reclamar estas deducciones en su declaración, ya sea que alquile o sea dueño de su casa, hay dos pasos que debe seguir: 1) determinar el espacio utilizado para Deberes relacionados con su negocio y 2) determinar los gastos permitidos relacionados con su uso comercial de tu hogar.

CONSEJO PROFESIONAL Como regla general, "uso regular" significa que usa el espacio dos o más veces por semana.

Primero deberá indicar si su hogar fue utilizado para el cuidado de niños. A menos que usted sea un negocio de cuidado infantil con licencia, esto no se aplicará a usted. A continuación, se realizará un cálculo simple para comprender qué porcentaje de su hogar se utiliza para negocios. Para obtener esto, deberá ingresar la cantidad de pies cuadrados que usa para negocios o para el almacenamiento de inventario y el total de pies cuadrados de la casa.

Comenzará a enumerar los gastos del hogar asociados con su negocio. Se le pedirá que ingrese los gastos directos e indirectos. A menos que el gasto esté relacionado con el espacio comercial 100% utilizado exclusivamente, como el almacenamiento de inventario, ingresará el gasto como Indirecto.

Puede ingresar el 100% de los gastos directos. Los gastos indirectos se calcularán utilizando el porcentaje de uso comercial de la vivienda. Estas son las líneas de gastos que verás en las que necesitas introducir tus gastos directos y/o indirectos:

Gasto Gastos directos Gastos indirectos
Pérdida por siniestros    
   		    
   
Interés hipotecario deducible
   
   
Impuestos Inmobiliarios
   
   
Exceso de interés hipotecario    
   		    
   
Exceso de impuestos inmobiliarios    
   		    
   
Seguro (por ejemplo, seguro hipotecario, seguro de propiedad)    
   		    
   
Alquiler    
   		    
   
Reparaciones y mantenimiento    
   		    
   
Uso comercial del hogar - Gastos    
   		    
   
Utilidades    
   		    
   
Otros gastos (por ejemplo, servicios de limpieza y cuidado del césped, teléfono y cable    
   		    
   

Los propietarios de negocios deben tener en cuenta de no ingresar gastos dos veces. Si enumera ciertos gastos como servicios públicos or alquileres relacionados con su oficina en casa o el usa comercial de casa, no ingrese esos gastos nuevamente al completar la sección Annexo C – Gastos Comerciales del software.

En la siguiente sección, Excesos y transportes, solo ingresará información si se aplica a su situación.

Luego se le preguntará sobre la depreciación de su hogar. Esto solo es aplicable si usted es dueño de su casa.

La Base Ajustada de su casa suele ser la cantidad que pagó por ella más el valor de las mejoras realizadas.

 El valor justo de mercado es lo que costaría actualmente la casa si estuviera en el mercado.

 La depreciación acumulada es la depreciación total tomada hasta la fecha en la casa.

Después de ingresar detalles sobre su casa, como la fecha utilizada por primera vez para el negocio y la base ajustada o su valor justo de mercado, el sistema depreciará el gasto, en función de su porcentaje de ritmo Time/S, y le proporcionará el monto de depreciación deducible para ello. Hay una categoría separada en TaxSlayer, Depreciación, donde puede depreciar otras compras grandes que no están sujetas a su Porcentaje de uso comercial de la vivienda.

A continuación, verá la pantalla de ajustes del Anexo A que le mostrará cuál es su porcentaje calculado de uso comercial de la vivienda y el interés hipotecario deducible y los impuestos inmobiliarios que tiene en función del uso comercial de la vivienda.

A continuación, se le llevará de vuelta a la página de resumen del Anexo C. Allí, puede regresar y editar entradas anteriores o seguir adelante.

La deducción de ingresos comerciales calificados (QBI)

Al completar sus secciones fiscales relacionadas con la empresa, tenga en cuenta la deducción por ingresos empresariales calificados (Qualified Business Income, QBI).

(QBI, por sus siglas en inglés), también llamada "deducción de ingresos transferidos". QBI es la cantidad neta de ingresos calificados, deducciones, ganancias y pérdidas de su negocio. Esta deducción le permite deducir hasta el 20% de sus ingresos de trabajador por cuenta propia/pequeña empresa del total de sus ingresos imponibles. Si cumple los requisitos, el QBI se deduce de su renta bruta ajustada (AGI). Por lo tanto, esto no es parte del Anexo C, depende de los ingresos de su negocio, razón por la cual se le pregunta al respecto al preparar los impuestos de su negocio.

Se le harán preguntas adicionales para calcular su deducción por renta empresarial calificada. La primera pregunta es su monto de ajuste de los ingresos empresariales calificados. Esto se debe a que necesita ajustar sus ingresos empresariales calificados para la deducción del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, la deducción del seguro de salud para trabajadores por cuenta propia y para su deducción por contribuciones a planes de jubilación calificados. A menos que esté introduciendo ajustes manuales, puede dejar este campo en blanco.

Aquí hay más información de TaxSlayer sobre estos ajustes QBI:

Incluya la cantidad total de ajustes que se aplican a usted, de lo contrario deje esto en blanco. Si no está seguro de cuáles son sus totales, puede completar el resto de su presentación y volver a esta sección más adelante para ingresar información precisa. Si no tiene ajustes que hacer, dejará el primer cuadro en blanco.

Si pagó salarios W-2 a los empleados, ingresará el monto total pagado. Si no tiene salarios W-2 pagados a los empleados, dejará esa casilla en blanco.

El programa calculará automáticamente su QBI en función de las entradas de ingresos de su negocio.

Un negocio de servicios específico es aquel que se encuentra en ciertos campos como la salud, el derecho, la consultoría, el atletismo, los servicios financieros y la gestión de inversiones en los que su estado / reputación como miembro considerado de ese comercio determina sus ingresos.

Por lo general, esas personas no pueden tomar la deducción QBI.

¡Felicitaciones!

¡Lo ha hecho! Acaba de ingresar toda la información necesaria sobre su negocio y ahora puede completar el resto de las pantallas para completar su declaración general.

Cómo facilitar la preparación de impuestos

Muchos propietarios de pequeñas empresas pueden preparar su declaración de impuestos para ahorrar dinero y asegurarse de que sus impuestos se realicen con precisión: ¡nadie conoce su negocio como usted! La clave para una presentación de impuestos sin problemas es tener un mantenimiento de registros y contabilidad adecuados durante todo el año. Hacer un seguimiento de todos los pagos que recibe y los recibos y facturas de sus compras es invaluable y le ahorrará mucho tiempo.

Muchos propietarios de pequeñas empresas pueden preparar su declaración de impuestos para ahorrar dinero y asegurarse de que sus impuestos se realicen con precisión: ¡nadie conoce su negocio como usted! La clave para una presentación de impuestos sin problemas es tener un mantenimiento de registros y contabilidad adecuados durante todo el año. Hacer un seguimiento de todos los pagos que recibe y los recibos y facturas de sus compras es invaluable y le ahorrará mucho tiempo.

La importancia de presentar electrónicamente

Cuando llega el momento de presentar sus impuestos, enviar electrónicamente es mucho mejor que imprimir y enviar su declaración por correo. Esto se debe a que hay un mayor grado de precisión y el proceso es mucho más rápido.

¿Necesita más tiempo para presentar o pagar su factura de impuestos?

Es posible que necesite más tiempo para presentar o que tenga una factura de impuestos y necesite más tiempo para pagarla. Si eso sucede, le sugerimos que pague lo que pueda y luego solicite una extensión. Deberá presentar la solicitud antes del 15 de abril, pero puede recibir una extensión de hasta 6 meses. Aún tendrá que pagar multas adicionales por no pagar ningún impuesto que pueda deber a tiempo, pero eso será mejor que ignorarlo por completo. No hay multa financiera por presentar una extensión si necesita más tiempo para presentar y se le debe un reembolso.

¿Necesita más ayuda?

America’s SBDC representa la red nacional de Centros de Desarrollo de Pequeñas Empresas (SBDC) de Estados Unidos, la red de asistencia para pequeñas empresas más completa de los Estados Unidos y sus territorios. Patrocinados por la Administración de Pequeñas Empresas (SBA) de los EE. UU., brindan asistencia administrativa a los propietarios de pequeñas empresas en forma de asesoramiento personalizado, seminarios de capacitación, asistencia con préstamos de la SBA y asistencia técnica.

Los propietarios de pequeñas empresas y los aspirantes a empresarios pueden acudir a sus SBDC locales para obtener consultoría personalizada, gratuita y capacitación a costo sobre una variedad de temas. Hay cerca de 1,000 centros locales disponibles para brindar consultoría empresarial sin costo y capacitación de bajo costo para empresas nuevas y existentes. Los SBDC ayudan a las empresas locales a iniciar, crecer y prosperar.

También puede llamar al 211 para conectarse con recursos y servicios adicionales que pueden ayudarlo a usted, a su familia y a su empresa existente. Los SBDC ayudan a las empresas locales a comenzar, crecer y prosperar.

Preparación para el próximo año

Ahora que ha presentado su declaración de impuestos este año, ¡considere los cambios que podría hacer para ayudar a que el proceso sea aún más fácil la próxima vez! Parte 1: Cómo prepararse para la temporada de impuestos se ayudará a identificar las prácticas comerciales y de contabilidad que puede implementar para ayudar a garantizar que su negocio y sus impuestos se desarrollen sin problemas.

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